O relatório dos curadores das insolvências da ESI, Rioforte e Espírito Santo Control – as três empresas que dominavam o poder no Grupo Espírito Santo – aponta para os depósitos bancários existentes e as dívidas já reclamadas no Luxemburgo.

A reestruturação do GES no final de 2013, os fluxos de fundos entre as empresas do grupo e o pagamento de despesas sem contrapartida são operações que levantaram alarme nos responsáveis pelas insolvências da ESI, Rioforte e ES Control.